Hai avviato un’attività su Vinted come micro-impresa? Buone notizie, le tue spese sono in parte “deducibili”. Cattive notizie: non come pensi. Nella micro-impresa BIC, non ci sono deduzioni di spese nel senso classico — la deduzione forfettaria del 71% è pensata per coprire tutte le tue spese. Analizziamo ciò che è realmente possibile e l’opzione da considerare se le tue spese reali superano il 71% del fatturato.
⚠️ Informazioni generali, non sostituiscono una consulenza con un esperto contabile. Vedi Vinted Pro vs privato: soglia di fatturato per la scelta dello stato.
La regola base del regime micro-BIC
Nella micro-impresa BIC (rivendita di beni), il tuo reddito imponibile è calcolato come:
Reddito imponibile = Fatturato incassato − deduzione forfettaria del 71%
In pratica: su 10.000 € di fatturato, il tuo reddito imponibile è di 2.900 €. Non deduci alcuna spesa in aggiunta.
Se le tue spese reali sono inferiori al 71% del fatturato (caso più frequente), è vantaggioso. Se superano il 71% (rivendita con margine basso, molte spese), paghi troppe tasse — è necessario passare al regime reale semplificato.
Caso 1: rimani nella micro-impresa
Non puoi dedurre nulla “classicamente”, ma puoi ottimizzare:
- Conserva tutte le fatture di acquisto del stock (in caso di controllo, giustifica che acquisti realmente beni da rivendere)
- Monitora i tuoi margini internamente per valutare se il micro è ancora redditizio
- Prevedi il passaggio al regime reale se il margine lordo scende sotto il 35%
È in effetti un buon momento per utilizzare uno strumento di monitoraggio come Vinkit (modulo “Acquisti” + “Plusvalenza”) che calcola il margine netto per articolo.
Caso 2: passi al regime reale semplificato
Se le tue spese reali superano la deduzione del 71%, puoi optare per il regime reale BIC. Puoi quindi dedurre tutte le tue spese legittime dal fatturato per calcolare il tuo utile imponibile.
L’opzione deve essere richiesta:
- Prima del 1° febbraio per l’anno in corso
- Presso il tuo SIE (Servizio delle Imposte delle Imprese)
⚠️ Impegno di almeno 2 anni nel regime reale. Rifletti prima.
Elenco delle spese deducibili (regime reale)
✅ Completamente deducibili
| Categoria | Esempi Vinted | Conservazione |
|---|---|---|
| Stock acquistato per rivendere | Acquisti Emmaüs, deposito-vendita, mercatini, altri app | Fatture + scontrini |
| Spese di invio | Etichette Vinted, i tuoi pacchi consegnati | Ricevute app |
| Imballaggio | Cartoni, sacchetti, carta da imballaggio, nastro adesivo | Fatture Amazon/Cdiscount |
| Strumenti fotografici | Ring light, sfondo fotografico, supporto per smartphone | Fatture con data |
| Spese bancarie professionali | Carta Indy, Shine, Qonto | Estratti conto |
| Abbonamenti professionali | Vinkit Pro, Vestiaire Pro, contabile online | Fatture mensili |
| Spese chilometriche | Spostamenti per acquistare stock, consegnare pacchi | Libretto chilometrico |
⚠️ Parzialmente deducibili
| Categoria | Regola |
|---|---|
| Smartphone | Proporzionale all’uso professionale vs personale (es: 50% se uso misto) |
| Internet domestico | Proporzionale (spesso 30-50%) |
| Computer | Idem, proporzionale all’uso |
| Stanza di stoccaggio | Se dedichi una stanza allo stock, quota proporzionale in m² |
❌ Non deducibili
- Abbigliamento personale (anche se “avrei potuto rivenderlo”)
- Regali ai clienti (eccetto < 73 € con menzione obbligatoria — raro in Vinted)
- Pasti singoli (non applicabile in Vinted)
- Spese di seduzione/imagine personale (manicure, ecc.)
Esempio numerico: Sophie (caso pratico)
Riprendiamo l’esempio di Sophie dal nostro case study 8.000 € in 6 mesi. Estendendo il suo anno 2026 completo:
| Voce | Importo annuale |
|---|---|
| Fatturato Vinted | 16.280 € |
| Acquisti stock (Emmaüs, mercatini) | 2.240 € |
| Spese di invio a suo carico | 480 € |
| Imballaggio (cartoni, nastro adesivo) | 145 € |
| Ring light + sfondo fotografico | 95 € |
| Vinkit Pro | 99 € (9,99/mese × 9 mesi) |
| Contabile online (Indy) | 192 € (16/mese) |
| Spese bancarie professionali | 60 € |
| Totale spese reali | 3.311 € |
Calcolo con micro-impresa (deduzione 71%)
- Reddito imponibile: 16.280 × 0,29 = 4.721 €
- Imposta (TMI 11%): 4.721 × 0,11 = 519 €
- Contributi URSSAF (12,3%): 16.280 × 0,123 = 2.002 €
- Totale prelevato: 2.521 €
Calcolo con regime reale
- Utile imponibile: 16.280 − 3.311 = 12.969 €
- Imposta (TMI 11%): 12.969 × 0,11 = 1.427 €
- Contributi URSSAF (sull’utile, circa 35%): 12.969 × 0,35 = 4.539 €
- Totale prelevato: 5.966 €
Conclusione: per Sophie, la micro-impresa è decisamente più vantaggiosa. Le sue spese reali (3.311 €) rappresentano il 20% del fatturato, ben al di sotto della deduzione micro (71%).
Il regime reale diventa interessante solo se le tue spese superano 70% del fatturato — il che è raro nella rivendita a meno che tu non acquisti stock con margini molto bassi.
La regola del 71% in pratica
Per verificare rapidamente se sei nella zona in cui il regime reale sarebbe utile:
Spese reali annuali / Fatturato annuale = X %
- Se X < 70%: la micro-impresa rimane vantaggiosa
- Se X > 75%: considera il regime reale
- Tra i due: fai simulare da un esperto contabileIl 99% dei venditori Vinted in acquisto-rivendita ha X < 50%. Il regime reale è utile solo per volumi molto grandi (fatturato > 50k€) con margini ristretti (lusso di seconda mano, ad esempio).
Errori frequenti da evitare
- ❌ Credere di poter “dedurre” nella micro: no. Nessuna deduzione. La deduzione del 71% è pensata per coprire tutto.
- ❌ Mescolare conti personali e professionali: apri un conto dedicato fin dal primo euro, è più semplice e obbligatorio se il fatturato > 10.000 €/anno per 2 anni consecutivi.
- ❌ Non conservare le fatture di acquisto dello stock: in caso di controllo, dovrai giustificare che i tuoi articoli sono stati realmente acquistati (e non rubati/o da un guardaroba personale). Fotocopia o fotografa sistematicamente.
- ❌ Acquistare stock prima dell’iscrizione all’URSSAF: non potrai contarli come spese se passi al regime reale più tardi. Iscriviti prima.
FAQ
Le mie spese Vinted (commissione acquirente, ecc.) sono deducibili? In quanto venditore, Vinted non ti addebita commissioni dirette: vengono pagate dall’acquirente. Quindi non hai “spese Vinted” da dedurre. A meno che tu non sia in Vinted Pro (19,99 €/mese) — lì è deducibile.
Il boost a pagamento di Vinted è deducibile? Sì, nel regime reale. Conserva le ricevute.
Se vendo le mie cose personali E stock acquistato, come funziona? Devi distinguere. Le vendite personali non sono nel tuo fatturato dichiarato (non imponibili). Le vendite di stock acquistato lo sono. Tieni un monitoraggio chiaro per articolo — Vinkit lo fa automaticamente se indichi il costo d’acquisto.
Per quanto tempo conservare le fatture? 6 anni per i giustificativi fiscali in Francia (10 anni in caso di controllo URSSAF).
Un contabile online è davvero utile? Per il micro-BIC: utile ma non obbligatorio se sei a tuo agio con autoentrepreneur.urssaf.fr. Per il regime reale: indispensabile. Considera 20-30 €/mese per un Indy/Shine/Qonto.
In sintesi
Nella micro-BIC, non deduci nulla esplicitamente, la deduzione del 71% copre tutto. È vantaggioso nel 99% dei casi per i venditori Vinted.
Il regime reale si giustifica solo se le spese reali superano il 70% del fatturato — situazione rara nella rivendita classica. In ogni caso, conserva tutte le fatture di acquisto: è la prova che acquisti realmente stock, in caso di controllo.
Da leggere successivamente: Vinted Pro vs privato: soglia di fatturato · Obblighi fiscali Vinted · Dichiarare i propri redditi Vinted alle imposte
